一、岗位职责（核心目标：保障企业资金安全、规范资金收付流程、协助财务核算）

1. 资金管理与收付

1. 负责现金、银行存款的日常收支业务，确保款项收付准确无误。

2. 审核原始凭证（如发票、收据、报销单等）的合法性与完整性，严格执行财务制度。

2. 票据与账户管理

1. 保管、开具和核销支票、汇票、收据等各类票据，登记票据使用台账。

2. 维护银行账户信息，办理账户开立、变更、注销及银行对账业务。

3. 现金与银行存款核算

1. 登记现金日记账和银行存款日记账，每日盘点现金，确保账实相符。

2. 编制银行存款余额调节表，及时处理未达账项。

4. 工资与报销发放

1. 协助核算员工工资、奖金及福利，通过银行转账或现金方式准确发放。

2. 处理员工费用报销，审核报销流程与金额，确保符合公司报销制度。

5. 财务资料整理与归档

1. 整理、装订收付凭证及相关票据，定期移交会计部门归档。

2. 保管现金、印章及重要票据，确保财务资料安全保密。

二、工作内容细分

（一）日常资金收付业务

· 现金业务：

· 收取客户货款、押金等现金款项，开具收据并及时存入银行。

· 按审批流程支付现金（如差旅费借款、零星采购支出），登记现金日记账。

· 银行业务：

· 办理银行转账、电汇、托收等付款业务，核对收款方信息避免资金错误。

· 定期从银行取回对账单、回单，核对账户收支明细，编制银行存款余额调节表。

（二）票据与印章管理

· 票据处理：

· 开具支票时填写日期、金额、收款人等要素，加盖预留印鉴并登记支票使用簿。

· 收到商业汇票（如银行承兑汇票）时，审核票面信息并妥善保管，到期办理托收。

· 印章保管：

· 妥善保管财务专用章、法人章等印章，严格按审批流程使用，禁止私自盖章。

（三）工资与报销管理

· 薪资发放：

· 根据人力资源部门提供的工资表，通过银行代发系统批量发放员工工资，或准备现金发放。

· 代扣代缴个人所得税、社保公积金等款项，确保发放金额准确。

· 费用报销：

· 审核员工提交的报销单据（如差旅费、办公费发票），核对金额、发票真伪及审批流程。

· 通过现金或银行转账方式支付报销款，登记报销台账。

（四）财务记录与对账

· 日记账登记：

· 每日根据收付凭证逐笔登记现金日记账和银行存款日记账，结出当日余额。

· 下班前盘点库存现金，与日记账余额核对，确保 账实一致 ，如有差异立即查找原因。

· 对账与报表：

· 每月与会计核对现金、银行存款科目余额，协助编制资金收支报表。

· 配合审计或财务检查，提供资金相关凭证与记录。

（五）其他辅助工作

· 协助会计编制记账凭证，提供资金收付原始单据。

· 办理银行账户年检、税务登记变更等事务，配合税务部门检查。

三、核心能力要求

· 细心与严谨：资金操作需零差错，严格遵守财务制度，避免因疏忽导致资金损失。

· 熟练使用工具：掌握财务软件（如用友、金蝶）、银行网银系统及 Excel 函数（如 VLOOKUP、SUMIF）。

· 合规意识：熟悉现金管理条例、银行结算制度及税务法规，确保操作合法合规。

· 沟通能力：与银行、会计、员工等对接时，准确传达信息并解决流程问题。

四、常见场景示例

· 报销审核：员工提交差旅费报销单时，出纳需核对机票、酒店发票日期与行程单是否一致，金额计算是否正确，审批签字是否完整，无误后支付报销款。

· 银行对账：每月初收到银行对账单后，逐笔核对企业银行存款日记账，对未达账项（如银行已收企业未收款项）编制调节表，确保账账相符。